Budsjett og økonomistyring

• Overordnet årskalender for virksomheten
• Budsjettfordelingsmodel for UiT, vedtatt i 2017 og gjeldende til og med 2024
• Retningslinje strategisk fond, vedtatt i 2029 og gjeldende til og med 2024
• Retningslinje for internhusleie (interhusleiemodellen)

• Foreløpig budsjettfordeling 2025
• Planleggingsrammer 2026-2029 (ifm. foreløpig budsjettfordeling 2025)

• Tildelingsbrev 2024 - UiT Norges arktiske universitet
• Endelig budsjettfordeling 2024
• Oppdaterte planleggingsrammer 2025-2028 (ifm. endelig budsjettfordeling 2024)
• Rektors presentasjon av forslag til statsbudsjett 2024
• Prop. 1S - Forslag til statsbudsjett 2024 (KD)
• Orientering om forslag til statsbudsjettet 2023 for universitet og høgskular - "Blått hefte"
• Disponeringsskriv for 2024
• Foreløpig budsjettfordeling 2024
• Planleggingsrammer 2025-2028 (ifm. foreløpig budsjettfordeling 2024)

• Revidert nasjonalbudsjett 2023 - Supplerande tildelingsbrev
• Oppdaterte planleggingsrammer 2024-2027 (ifm. endelig budsjettfordeling 2023)
• Revidert disponeringsskriv for 2023
• Revidert budsjettfordeling 2023 (endeling budsjettfordeling)
• Orientering om statsbudsjettet 2023 for universitet og høgskular (Blått hefte)
• Tildelingsbrev 2023 - UiT Norges arktiske universitet
• Presentasjon av forslag til statsbudsjett 2023
• Disponeringsbrev etter foreløpig budsjettfordeling 2023
• Foreløpig budsjettfordeling 2023

• Korrigert fordeling 2022 etter vedtatt statsbudsjett
• Tildelingsbrev 2022 for UiT Norges arktiske universitet
• Orientering om statsbudsjettet 2022 for universitet og høgskuler (Blått hefte)
• Forslag til statsbudsjett 2022 - presentasjon (12. okt. 2021)
• Revidert disponeringsskriv 2022 (arkivref. 2020/6723-37)
• Disponeringsskriv 2022 (arkivref. 2020/6723-29)

Retningslinjer og brukerveiledning for budsjett- og planarbeid

Nye budsjettprinsipper og budsjettveileder er publisert 1. desember 2022 og er tilpasset BOTT-løsningen. Oppdateringer foretas løpende ved behov.

• Budsjettprinsipper - Retningslinje for budsjettering i økonomisystemet
• Budsjettveileder bevilgningsøkonomi
• Budsjettdisponeringsmyndighet - budsjettdisponenter
• Veiledning: Opplasting fra budsjettmal til Planlegger i Unit4

Opplæring

• Webinar DFØ: Bevilgningsbudsjett 08.02.2022
• E-læringskurs
• Opplæringsmateriell for BOTT (DFØ hjemmeside)
• Roller og rutinebeskrivelser for budsjettering (BOTT-samarbeidet)

Budsjettversjoner

En budsjettversjon samler et sett med budsjettransaksjoner og er koplet mot en tidsramme. Det tas ut milepæler av gjeldende budsjett, som er kopierte budsjettversjoner låst for redigering. UiT bestiller milepælsversjoner fra DFØ tertialvis i forbindelse med rapportering til Kunnskapsdepartementet. Se budsjettprinsipper for mer informasjon om budsjettversjoner.

Budsjettmaler og andre hjelpemidler til budsjettering

Budsjettmaler
Nedenfor finner man budsjettmalen for opplastning til Planlegger i Unit4 og maler som benyttes ifm. universitetets hovedfordeling. Førstnevnte er en exceleratormal som er utviklet for BOTT/DFØ løsningen, og benyttes til opplastning av både drifts- og lønnsbudsjett. I denne malen ligger det noen skjulte kolonner, rader og formler. Disse er nødvendig for at data kan leses inn fra mal til Planlegger. Det er derfor viktig at rader ikke slettes, men at det kun er innholdet som endres eller fjernes.

• Opplasting Unit4: Exceleratormal bevilgningsbudsjettering oppdatert 04.12.2023
• Mal for budsjettinnspill 2024
• Budsjettmal strategisk fond

Hjelpemidler til budsjettering

• Lønnskalkulator 2024
• Lønnskalkulator 2023
• BOTT kontoplan - se felles rammeverk

Forslag til forbedringer i budsjettmalene eller eventuelle feil meldes til Seksjon for økonomi og innkjøp (SØKI).

UiT innfører langtidsbudsjett fra og med 2023. Fakulteter og enheter leverer estimater på eksterne inntekter, andre inntekter og resultatbasert utelling fra KD. I forbindelse med hovedfordelingen legges det frem flerårige planleggingsrammer.

Hensikt
Langtidsbudsjett er et planleggingsverktøy som skal bidra til god virksomhetsstyring og en mer forutsigbar rammestyring av totaløkonomien. Budsjettene skal speile institusjonens strategi på alle nivå. En flerårig modell gir rom for et langsiktig perspektiv og endringer planlagt over tid.

Modell for langtidsbudsjettering

• Fordelingsmodellen utvides fra ett til fem år. Det første året vedtas og midler tildeles deretter. Påfølgende fire år er kun prognoser/estimater, og forstås som planleggingsrammer.
• Verktøy: To Excel-filer er utarbeidet for å fastsette planleggingsrammer. Den første er "Flerårig planleggingsrammer UiT 20XX-20XX" som alle fakulteter og enheter skal ta i bruk. Filen viser planleggingsrammer per fakultet/enheten og fremtidige estimater må vurderes og innarbeides. Den andre Excel-filen er "Inntektssimulering og budsjettfordeling enhet 20XX-20XX" som fakulteteter og enheter kan velge å benytte. Den brukes til mer nøyaktig inntektssimuleirng av utelling for kandidater og studiepoeng, samt intern fordeling av bevilgning på instituttnivå. Etter planleggingsrammen er utarbeidet legges grunnlaget i budsjettmalen for opplasting til Unit4. I budsjettmalen vil man også budsjettere kostnadssiden langsiktig.

Budsjettår 2024

• Flerårige planleggingsrammer UiT 2025-2028
• Inntektssimulering og budsjettfordeling - enhetsnivå 2024-2028 (oppdaterte satser 20.11.23)

Budsjettår 2023

• Oppdaterte flerårig planlegginsrammer - UiT 2024 - 2027
• Veileder for DBH-data
• Budsjettmal opplasting til Unit4 finner man her

Informasjon om langtidsbudsjettering

• Innføring av langtidsbudsjettering - PowerPoint fra workshop 10.06.22

Rapporteringsmaler og verktøy T3 2023 intern økonomirapportering:

Verktøy og maler til utarbeidelse av rapportering på fakultetsnivå:

• Informasjonsskriv rapporteringsverktøy
• MAL_Budsjett- og økonomirapport T3
• MAL_Utvidet budsjett- og økonomirapport T3 2023
• MAL_Vedlegg Økonomistatus per budsjettenhet T3 2023
• Tabeller og figurer T3 2023 per enhet (kommer)
• Tabeller og figurer T3 2023 per budsjettenhet vedlegg
• Begrepsliste
• Internregnskapsrapport i Statistikkportalen Dette krever innlogging (xxx000 er ansattes ordinære brukernavn ved UiT): xxx000@ad.uit.no og ordinært passord.

Verktøy og maler til utarbeidelse av kommentarer:

• Verktøy forventet årsresultat 2023 (oppdatert 18.10.23, rettet opp en formelfeil)

Universitetsstyret orienteres om UiTs økonomiske situasjon per tertial i en budsjett- og økonomirapport. I rapporten benyttes både regnskapstall, budsjettall og kommentarer fra enheter/fakulteter for å redegjøre for den økonomiske situasjonen:

Regnskapstallene hentes fra regnskapet for perioden og gjenspeiler den faktiske aktiviteten.

Godkjent budsjett i rapporten tilsvarer budsjettet som er godkjent av rektor for det aktuelle året. Budsjettall fra det godkjente budsjettet presenteres per tertial (budsjett hittil) og per år (årsbudsjett).

Oppdatert budsjett tilsvarer den nyeste milepælsversjonen av gjeldende budsjett og inneholder innarbeidede endringer i budsjettet i etterkant av godkjenning.

Se for øvrig nærmere beskrivelse i notat om Frister, leveranser og milepæler av budsjett 2024

Tertialvise budsjett- og økonomirapporter til universitetsstyret:

• Rapportering per 3. tertial 2024 (mar. 2025)
• Rapportering per 2. tertial 2024 (okt. 2024)
• Rapportering per 1. tertial 2024

Tertialvise budsjett- og økonomirapporter til universitetsstyret:

• Rapportering per 3. tertial 2023
• Rapportering per 2. tertial 2023
• Rapportering per 1. tertial 2023

Tertialvise budsjett- og økonomirapporter til universitetsstyret:

• Rapportering per 3. tertial 2022 (ny rapportmal)
• Rapportering per 2. tertial 2022 (ny rapportmal)
• Rapportering per 1. tertial 2022